Об открытии и закрытии подразделений банков на территории других государств

Российские банки вне территории РФ в принципе могут открывать (и закрывать) подразделения двух видов: представительства и филиалы.

Представительство. Единственный документ ЦБ, посвященный данной проблеме, — адресованное его ТУ разъяснение от 2 февраля 1999 г. № 48-Т. Филиал. Проблематика открытия и закрытия филиала банка на территории иностранного государства непосредственно регламентируется Инструкцией Банка России «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» от 24 августа 1998 г. № 76-И (разделы 1, 2 и 9). К ней имеют отношение также Инструкция ЦБ «О порядке... надзора за банками, имеющими филиалы» от 11 сентября 1997 г. № 65 и некоторые другие документы. Вопросы участия российских банков в уставных капиталах заграничных банков и приобретения ими за границей дочерних банков (иных дочерних кредитных организаций) здесь не рассматриваются.

Разрешение на создание зарубежного филиала российского банка в офшорной зоне Банк России выдает только при наличии двустороннего соглашения между ЦБ РФ и органом банковского надзора соответствующей страны, предусматривающего обмен информацией в области надзора. При этом банки должны иметь в виду также следующие документы Банка России:
• Указание «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций...» от 12 февраля 1999 г. № 500-У;
• приложение 1 к Указанию № 1317-У от 7.08.2003 г. (список офшорных зон);
• Указание «О формировании и размере резерва под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон» от 7 августа 2003 г. № 1318-У.